Использование специального банковского счета при работе с платежным агентом по приему платежей

Согласно ч. 1 ст. 3 Федерального закона от 03.06.2009 N 103-ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами» (далее ‒ Закон N 103-ФЗ) деятельностью по приему платежей физических лиц признается прием платежным агентом от плательщика денежных средств, направленных на исполнение денежных обязательств перед поставщиком по оплате товаров (работ, услуг), а также осуществление платежным агентом последующих расчетов с поставщиком.

В силу п. 3 ст. 2 Закона N 103-ФЗ платежный агент ‒ это юридическое лицо, за исключением кредитной организации, или индивидуальный предприниматель, осуществляющие деятельность по приему платежей физических лиц.

Платежным агентом является оператор по приему платежей либо платежный субагент.

В соответствии с п. 1 ст. 2 Закона N 103-ФЗ поставщиком является юридическое лицо, за исключением кредитной организации, или индивидуальный предприниматель, получающие денежные средства плательщика за реализуемые товары (выполняемые работы, оказываемые услуги) в соответствии с настоящим Федеральным законом, а также юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, которым вносится плата за жилое помещение и коммунальные услуги в соответствии с ЖК РФ, а также органы государственной власти и органы местного самоуправления, учреждения, находящиеся в их ведении, получающие денежные средства плательщика в рамках выполнения ими функций, установленных законодательством Российской Федерации.

Вас может заинтересовать: Юридическое обслуживание Микрофинансовых организаций.

Иными словами, поставщик – это тот, кто получает через платежных агентов деньги от физлиц за реализуемые им товары, работы, услуги. ООО ХХХ в целях Закона N 103-ФЗ признается поставщиком (п. 1 ст. 2 Закона N 103-ФЗ).

В соответствии с ч. 18 ст. 4 Закона N 103-ФЗ, поставщик (ООО) при осуществлении расчетов с платежным агентом при приеме платежей обязан использовать специальный банковский счет

Поставщик не вправе получать денежные средства, принятые платежным агентом в качестве платежей, на банковские счета, не являющиеся специальными банковскими счетами.

В соответствии с ч. 19 ст. 4 Закона N 103-ФЗ по специальному банковскому счету поставщика (ООО) могут осуществляться операции:

1. зачисление денежных средств, списанных со специального банковского счета платежного агента;
2. списание денежных средств на банковские счета.

В соответствии с ч. 20 ст. 4 Закона N 103-ФЗ осуществление других операций по специальному банковскому счету поставщика не допускается.

Вас может заинтересовать: Взыскание дебиторской задолженности юридических лиц.

Ответственность за нарушение платежными агентами обязанностей по сдаче в кредитную организацию наличных денежных средств для зачисления на специальный банковский счет

Частью 2 статьи 15.1 КоАП РФ предусмотрена ответственность за нарушение платежными агентами, осуществляющими деятельность в соответствии с Федеральным законом от 3 июня 2009 года N 103-ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами», банковскими платежными агентами и банковскими платежными субагентами, осуществляющими деятельность в соответствии с Федеральным законом «О национальной платежной системе», обязанностей по сдаче в кредитную организацию полученных от плательщиков при приеме платежей наличных денежных средств для зачисления в полном объеме на свой специальный банковский счет (счета), а равно неиспользование платежными агентами, поставщиками, банковскими платежными агентами, банковскими платежными субагентами специальных банковских счетов для осуществления соответствующих расчетов в виде штрафа ‒ на должностных лиц 4000 - 5000 руб., на юр. лиц ‒ 40 000 ‐ 50 000 руб.

Выводы:

Использование специального счета при взаимоотношениях с платежным агентом (только при приеме платежей), влечет обязаность использовать специальный банковский счет. Нарушение данного требования может повлечь привлечение к административной ответственности.

Вас может заинтересовать: Представительство в суде по гражданским и административным делам.

Если вам понравилась статья, подпишитесь на наши группы в соц. сетях и порекомендуйте Прайм лигал друзьям и знакомым.