Проведение Due Diligence (Дью Дилидженс)

Due Diligence это комплекс мероприятий, направленных на проверку планируемой инвестиционной сделки на предмет возможных рисков для ее участников.

Сбор объективной информации о продаваемом активе и ее оценка экспертами – незаменимая процедура при совершении сделок слияния и поглощения, приобретения объектов недвижимости и иных активов, сопряженных с возможными рисками. Продажа своего бизнеса либо покупка готового, открытие деятельности за рубежом, создание совместного предприятия или слияние компаний, предоставление доказательств состоятельности иностранному партнеру или инвестору, проверки надежности и платежеспособности контрагента, приобретение недвижимости – вот неполный перечень, когда целесообразно проведение due diligence.

В случае, если Due Diligence проводится продавцом, процедура одновременно служит цели проведения предпродажной подготовки бизнеса или объекта инвестирования (Vendor Due Diligence).

Проведение процедуры Due Diligence позволяет:

• Учесть, какие налоговые, корпоративные и юридические риски, могут повлиять на стоимость актива в сторону ее снижения.
• Устранить эти риски или свести их к минимуму.
• Лучше подготовиться к проведению переговоров, знать сильные стороны реализуемого бизнеса (актива).
• Принять участие в составлении единого отчета due diligence, что, в свою очередь, снизит издержки по проведению процедуры.

Хотя гораздо чаще к проведению due diligence прибегает покупатель. Отличительной особенностью по заказу покупателя может стать соглашение о конфиденциальности с продавцом, поскольку продавец не заинтересован в преждевременном разглашении информации о намерении продать бизнес. Такая информация может угрожать отношениям с сотрудниками или поставщиками.

Проведение Дью Дилидженс позволит покупателю убедиться в том, что:

• все приобретаемые активы действительно существуют, находятся в собственности продавца и не обременены правами третьих лиц;
• права на активы оформлены в соответствии с требованиями действующего законодательства и отсутствует риск внезапной утраты активов;
• приобретаемая компания (группа компаний), имеет все требуемые лицензии и разрешения для ведения заявленного вида деятельности;
• в компании правильно осуществлялось ведение налогового и бухгалтерского учета и отсутствуют риски предъявления претензий налоговыми органами;
• в деятельности компании отсутствуют иные нарушения, которые могут повлечь административную или уголовную ответственность.

В рамках проведения Due Diligence проводится проверка и анализ:

• процедуры создания компании, учредительных и локальных актов компании;
• корпоративной структуры бизнеса, в том числе филиалов и представительств;
• прав на недвижимое имущество;
• прав на движимое имущество, без которого деятельность компании будет затруднена;
• прав на акции и/или доли других хозяйственных обществ;
• прав на нематериальные активы компании;
• внешнеэкономической деятельности компании;
• договорной работы компании;
• трудовых правоотношений в компании;
• права компании заниматься определенным видом деятельности;
• кредиторской и дебиторской задолженности
• требований, предъявленных к компании третьими лицами;
• финансовой, бухгалтерской и налоговой отчётности;
• судебных разбирательств, в которых участвует компания.

Методы проведения Due diligence:

• Анализ содержания документов на предмет их соответствия действующим правовым нормам;
• Предоставление экспертного заключения и выдача рекомендаций.
• Выборочная или полная проверка документов по определенной тематике;

Направьте нам запрос на услуги и уже завтра, наши юристы начнут действовать в ваших интересах.

Возможно, вас заинтересует: Абонентское юридическое обслуживание.